Jak obliczyć diety podróżne w 1s. Informacje księgowe. Opodatkowanie kosztów podróży, podatek dochodowy od osób fizycznych i podatek ujednolicony

Prawie każda organizacja w swojej działalności gospodarczej staje przed koniecznością wysyłania pracowników w podróże służbowe. Podróż służbowa pracownika wiąże się dla pracodawcy z wykonaniem szeregu czynności. Po pierwsze, fakt wyjazdu w podróż służbową musi zostać odpowiednio udokumentowany. Po drugie, pracodawca ma obowiązek utrzymywać przeciętne zarobki pracownika za okres jego podróży służbowej oraz zwracać pracownikowi poniesione wydatki. Po trzecie, dla celów podatkowych należy uwzględnić koszty podróży służbowych. Jak poprawnie wykonać wszystkie te operacje w programie 1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8, mówi E.A. Gryanina, wiodący specjalista IT-Basis LLC.


(formularz nr T-10a)



(formularz nr T-10)


Ryż. 1

notatka

notatka

Dokumentacja podróży służbowych

Procedurę formalizowania przydzielania pracowników w podróżach służbowych określa instrukcja Ministerstwa Finansów ZSRR, Państwowego Komitetu Pracy ZSRR i Ogólnounijnej Centralnej Rady Związków Zawodowych z dnia 07.04.1988 r. Nr 62 „W podróży służbowej na terenie ZSRR” (zwana dalej Instrukcją podróży służbowych, obowiązującą w zakresie nie sprzecznym z Kodeksem pracy Federacji Rosyjskiej).

Aby udokumentować podróże służbowe, w aktach osobowych można stosować następujące rodzaje podstawowych formularzy dokumentacji, zatwierdzone dekretem Państwowego Komitetu Statystycznego Rosji z dnia 5 stycznia 2004 r. Nr 1.

Zadanie serwisowe i raport z jego wykonania
(formularz nr T-10a)

Służy do rejestracji i rozliczania zadań służbowych do wysłania w podróż służbową, a także sprawozdania z jej realizacji.

Oficjalne przydział podpisuje kierownik jednostki strukturalnej, w której pracuje delegowany pracownik, zatwierdza kierownik organizacji lub osoba przez niego upoważniona i na jego podstawie wydawane jest polecenie (instrukcja) wysłania go na podróż służbowa.

Po powrocie z podróży służbowej pracownik sporządza sprawozdanie z pracy wykonanej podczas podróży służbowej, które jest uzgadniane z kierownikiem jednostki strukturalnej i przekazywane do działu księgowości.

Sporządzenie zlecenia pracy i protokołu jego realizacji nie jest wymogiem obowiązkowym Instrukcji podróży służbowej, jednak jego obecność będzie przydatna do potwierdzenia produkcyjnego charakteru podróży służbowej, aby móc zaliczyć wydatki na podróż służbową w podatku dochodowym cele.

Zarządzenie (instrukcja) o wysłaniu pracownika
w podróży służbowej (formularze nr T-9 i nr T-9a)

Służą do rejestracji i ewidencji delegacji pracownika (lub pracowników) w podróż służbową. Wypełniany na podstawie urzędowego zlecenia, podpisanego przez kierownika organizacji lub osobę przez niego upoważnioną.

Certyfikat podróży
(formularz nr T-10)

Jest to dokument poświadczający czas spędzony w podróży służbowej na terytorium Federacji Rosyjskiej lub kraju WNP, przy wjeździe i wyjeździe, na którym zgodnie z umowami międzyrządowymi nie umieszcza się znaku przekroczenia granicy państwowej.

Zaświadczenie o podróży wydawane jest w jednym egzemplarzu na podstawie polecenia wyjazdu w podróż służbową i wydawane pracownikowi. W każdym miejscu docelowym w certyfikacie podróży zapisuje się informację o godzinie przyjazdu i wyjazdu, co potwierdza się podpisem odpowiedzialnego urzędnika i pieczęcią. Po powrocie z podróży służbowej świadectwo podróży przekazywane jest do działu księgowości wraz z raportem zaliczkowym pracownika i dokumentami potwierdzającymi poniesione wydatki. Zaświadczenie o podróży może nie zostać wydane, jeżeli pracownik musi wrócić z podróży służbowej do miejsca pracy stałej w tym samym dniu, w którym został wysłany. Nie wydaje się także zaświadczenia o podróży za granicę (z wyjątkiem wyżej wymienionych krajów WNP).

Zgodnie z ust. 2 Instrukcji podróży służbowych, jeżeli pracownikowi wydano zaświadczenie o podróży, wydanie polecenia organizacji wysłania go w podróż służbową jest opcjonalne, ale może nastąpić na podstawie decyzji kierownika.

Zgodnie z wyjaśnieniami Ministerstwa Finansów Rosji organizacja może samodzielnie ustalić listę dokumentów stanowiących podstawę wysłania pracownika w podróż służbową, którą może być w szczególności zamówienie na podróż służbową i (lub) wydanie certyfikatu podróży. Przygotowanie dwóch dokumentów dotyczących jednego faktu działalności gospodarczej, zdaniem wydziału finansowego, jest opcjonalne (pismo Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 6 grudnia 2002 r. Nr 16-00-16/158).

Zatem wysyłając pracowników w podróż służbową na terytorium Federacji Rosyjskiej wystarczy wystawić zaświadczenie o podróży; w tym przypadku nie jest konieczne wydawanie zlecenia organizacyjnego. Wysłanie pracowników w zagraniczną podróż służbową powinno być sformalizowane na podstawie polecenia organizacji, ponieważ w przypadku takich podróży służbowych nie jest wydawane zaświadczenie o podróży.

Program „1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem” umożliwia sporządzenie wszystkich ujednoliconych formularzy dokumentów podstawowych omówionych powyżej, związanych z wysyłaniem pracowników w podróże służbowe: nr T-9, nr T-9a, nr T-10 i Nie. T-10a.

Rejestracja faktu wysłania pracownika lub listy pracowników w podróż służbową odbywa się w programie przy użyciu dokumentu podsystemu księgowości kadr „Wyjazdy służbowe organizacji” (patrz ryc. 1).

Ryż. 1

Formularz dokumentu na ekranie wskazuje miejsce docelowe: kraj, miasto i organizację, do której wysyłany jest pracownik (pracownik), a także szczegóły dokumentu będącego podstawą podróży służbowej (zadanie urzędowe lub inny dokument ).

Część tabelaryczną wypełnia wykaz pracowników wysłanych w podróż służbową.

Cel podróży służbowej (treść przydziału pracy) jest wskazany w formie dowolnego ciągu tekstowego dla każdego pracownika. Dodatkowo, aby wydrukować zlecenie, możesz określić źródło finansowania wydatków związanych z podróżą służbową.

Aby otrzymać wydrukowane formularze świadectwa podróży, polecenia wysłania w podróż służbową oraz zlecenia urzędowego, należy skorzystać z rozwijanego podmenu przycisku „Drukuj” znajdującego się w dolnym panelu poleceń formularza dokumentu.

notatka że Kodeks pracy Federacji Rosyjskiej zabrania wysyłania kobiet w ciąży w podróż służbową (część 1 art. 259 Kodeksu pracy Federacji Rosyjskiej), pracowników w wieku poniżej 18 lat (art. 268 Kodeksu pracy Federacji Rosyjskiej) oraz pracownicy w okresie obowiązywania umowy o praktykę zawodową - w podróżach służbowych niezwiązanych ze stażem (część 3 art. 203 Kodeksu pracy Federacji Rosyjskiej).

Wysyłanie w podróż służbową jest dozwolone, ale tylko za pisemną zgodą i pod warunkiem pisemnego zapoznania się z prawem do odmowy wysłania w podróż służbową (art. 259 Kodeksu pracy Federacji Rosyjskiej):

  • kobiety z dziećmi do trzeciego roku życia, jeżeli nie zabraniają tego zalecenia lekarskie;
  • pracownicy posiadający dzieci niepełnosprawne lub osoby niepełnosprawne od dzieciństwa do ukończenia 18. roku życia;
  • pracownicy opiekujący się chorymi członkami rodziny zgodnie z orzeczeniem lekarskim;
  • mężczyźni wychowujący małoletnie dzieci bez matki, a także opiekunowie i powiernicy nieletnich (art. 264 Kodeksu pracy Federacji Rosyjskiej).

Dla każdego pracownika dokument wskazuje datę rozpoczęcia i zakończenia podróży służbowej (z uwzględnieniem czasu spędzonego w drodze), liczbę dni w drodze wpisuje się w osobnym polu w wierszu części tabelarycznej.

notatka, że zgodnie z ust. 4 Instrukcji podróży służbowej czas trwania podróży służbowej na terenie Federacji Rosyjskiej nie powinien przekraczać 40 dni kalendarzowych, nie wliczając czasu spędzonego na trasie. Czas trwania podróży służbowej pracowników, menedżerów i specjalistów wysłanych w celu wykonania prac instalacyjnych, uruchomieniowych i budowlanych nie powinien przekraczać jednego roku. Nie ma terminu, w jakim można wysłać pracownika w podróż służbową za granicę.

Płatność za czas spędzony w podróży służbowej

Podczas podróży służbowej pracownik zachowuje swoje średnie zarobki (art. 167 Kodeksu pracy Federacji Rosyjskiej).

Przeciętne wynagrodzenie oblicza się zgodnie z Regulaminem dotyczącym szczegółów procedury obliczania przeciętnego wynagrodzenia, zatwierdzonym dekretem Rządu Federacji Rosyjskiej z dnia 11 kwietnia 2003 r. Nr 213.

Aby naliczyć zatrzymane średnie zarobki pracownika w programie „1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8”, przeznaczony jest dokument „Płatność na podstawie średnich zarobków”. Dokument można utworzyć, przeliczyć i zaksięgować automatycznie na podstawie dokumentu „Wyjazdy służbowe organizacji” przy wykorzystaniu przetwarzania „Analiza nieobecności” (ryc. 2). Przetwarzanie możesz wywołać bezpośrednio z formularza dokumentu „Wyjazdy służbowe organizacji”, klikając przycisk „Otwórz rozliczenia międzyokresowe”.

Ryż. 2

Domyślnie do obliczenia wynagrodzenia za czas spędzony w podróży służbowej stosowany jest predefiniowany rodzaj kalkulacji „Płatność na podstawie średnich zarobków” (wskazany w polu „Typ rozliczenia” formularza dokumentu). Jednocześnie w zakresie typów obliczeń „Podstawowe rozliczenia międzyokresowe organizacji” można opisać niestandardowy rodzaj obliczeń do wykonywania rozliczeń międzyokresowych (na przykład, jeśli konieczne jest wprowadzenie specjalnych korekt w rozliczaniu określonego rodzaju podróży służbowej ).

Dane do obliczenia średnich zarobków wskazane są w części tabelarycznej dokumentu w zakładce „Obliczanie średnich zarobków”, podsumowane według rodzaju zarobków:

  • dochód podstawowy;
  • premie w pełni uwzględniane w średnich zarobkach;
  • premie częściowo uwzględniane w średnich zarobkach;
  • premie roczne, w pełni uwzględniane w średnich zarobkach;
  • premie roczne, częściowo uwzględniane w średnich zarobkach.

Przy kalkulacji dokumentu dane te generowane są automatycznie w oparciu o ustawienia rozliczeń podstawowych dla typów kalkulacji z planu typów kalkulacji „Przeciętne zarobki”, dane o rozliczeniach międzyokresowych pracownika, przepracowanym i normalnym czasie pracy oraz dane o indeksacji wynagrodzenie pracownika za okres rozliczeniowy.

Dane o zarobkach zasadniczych i premiach nierocznych zbierane są odrębnie dla każdego miesiąca okresu rozliczeniowego. Kwoty zarobków podstawowych przypadają na miesiąc okresu rozliczeniowego, za który są naliczane. Kwoty składek ujmowane są w miesiącu naliczenia, niezależnie od okresu, za który zostały naliczone.

Składki roczne zaliczane są do podstawy tylko wówczas, gdy zostały naliczone za rok kalendarzowy poprzedzający dzień zdarzenia, niezależnie od miesiąca, w którym dokonano naliczenia.

Za okres rozliczeniowy uważa się 12 miesięcy kalendarzowych poprzedzających okres zapisywania przeciętnych zarobków, chyba że w dokumencie określono inaczej w ustawieniach wybranego rodzaju naliczania płatności za czas spędzony w podróży służbowej.

Aby obliczyć wynik memoriałowy, oblicza się średnie dzienne zarobki, a dla pracowników z sumarycznymi godzinami pracy - średnie godzinowe zarobki, które mnoży się przez liczbę dni roboczych (godzin) zgodnie z harmonogramem pracownika przypadającym w czasie podróży służbowej. Wyniki naliczenia należności za czas podróży służbowej umieszczane są w zakładce „Rozliczenia międzyokresowe” dokumentu.

Jeżeli na koniec miesiąca podróż służbowa pracownika jeszcze się nie zakończyła, ale musi naliczyć opłatę za czas podróży służbowej, to jako okres płatności w dokumencie „Płatność według średnich zarobków” należy ustawić okres od daty rozpoczęcia podróży służbowej do końca miesiąca i obliczyć dokument. W następnym miesiącu naliczana jest opłata za drugą część okresu podróży służbowej – od początku miesiąca do dnia powrotu z podróży służbowej. Drugą część okresu przebywania w podróży służbowej należy opłacić w oparciu o tę samą kwotę przeciętnych zarobków, co część pierwszą. W tym celu należy skopiować dokument „Płatność na podstawie średnich zarobków” zarejestrowany w zeszłym miesiącu, wskazać odpowiadający mu okres płatności i obliczyć jedynie rozliczenia międzyokresowe, bez przeliczania średnich zarobków, tj. należy skorzystać z pozycji „Oblicz rozliczenia międzyokresowe” w podmenu przycisku „Oblicz”.

Zgodnie z paragrafem 9 Instrukcji podróży służbowych, gdy osoba pracująca w niepełnym wymiarze godzin jest wysyłana w podróż służbową, średnie zarobki są zatrzymywane w miejscu pracy w organizacji, która wysłała ją w podróż służbową. Jeśli zostaniesz wysłany w podróż służbową jednocześnie w związku z pracą główną i łączoną, średnie zarobki zostaną zachowane na obu stanowiskach.

Zatem, aby rozstrzygnąć kwestię konieczności opłacenia czasu spędzonego w podróży służbowej dla pracowników zatrudnionych w niepełnym wymiarze czasu pracy, należy rozważyć cel podróży służbowej - z wykonywaniem obowiązków na jakim stanowisku (miejsce praca) jest z tym związana.

Jeżeli pracownik zostaje wysłany w podróż służbową w celu wykonywania obowiązków wyłącznie w swoim głównym miejscu pracy, wówczas jego nieobecność w miejscu pracy w niepełnym wymiarze godzin należy zarejestrować w programie za pomocą dokumentu „Nieobecności w organizacjach”.

Zwrot wydatków poniesionych przez pracownika w związku z podróżą służbową

Wykaz wydatków, które pracodawca jest zobowiązany zwrócić pracownikowi wysłanemu w podróż służbową, określa art. 168 Kodeksu pracy Federacji Rosyjskiej i obejmuje:

  • koszty podróży;
  • wydatki na wynajem lokali mieszkalnych;
  • dodatkowe wydatki związane z zamieszkaniem poza miejscem stałego zamieszkania (dieta);
  • inne wydatki poniesione przez pracownika za zgodą lub wiedzą pracodawcy.

Tryb i wysokość zwrotu wydatków związanych z podróżami służbowymi określa układ zbiorowy lub lokalne przepisy organizacji. Jednocześnie należy wziąć pod uwagę, że w przypadku pracowników organizacji finansowanych z budżetu federalnego zwrot wydatków związanych z podróżami służbowymi następuje zgodnie z normami określonymi przez prawo.

W przypadku innych organizacji normy i procedury zwrotu kosztów podróży ustalane są wyłącznie do celów podatkowych.

Przed wyjazdem w podróż służbową pracownik delegowany otrzymuje zaliczkę pieniężną w granicach należności za podróż, wydatków na wynajem noclegu oraz diety.

W ciągu trzech dni po powrocie z podróży służbowej na terytorium Federacji Rosyjskiej (lub w ciągu 10 dni kalendarzowych od daty zakończenia podróży służbowej poza Federacją Rosyjską) pracownik ma obowiązek złożyć zaliczkowe sprawozdanie dotyczące kwot wydanych w związku z podróżą służbową i dokonać za nie płatności końcowej.

Rozliczenia dotyczące zwrotu kosztów podróży pracowników wysyłanych w podróż służbową nie są rejestrowane w programie 1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8, ponieważ nie dotyczą obliczeń płac.

Jednocześnie z wynagrodzenia pracownika mogą zostać potrącone niewydane i niezwrócone terminowo zaliczki wydane w związku z podróżą służbową. Odliczenie rejestruje się w programie „1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8” przy użyciu dokumentu „Rejestracja jednorazowych odliczeń pracowników organizacji” (ryc. 3). Odpowiedni rodzaj odliczeń należy opisać w planie rodzajów obliczeń „Odliczenia organizacji” za pomocą metody obliczeniowej „Stała kwota”.

Ryż. 3

Opodatkowanie kosztów podróży podatkiem dochodowym od osób fizycznych i jednolitym podatkiem socjalnym

Zgodnie z art. 217 ust. 3 i art. 238 ust. 1 ust. 2 kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej wszystkie rodzaje prawnie ustalonych rekompensat związanych w szczególności ze zwrotem kosztów podróży nie podlegają podatkowi dochodowemu od osób fizycznych i ujednolicony podatek socjalny.

W przypadku pokrywania przez pracodawcę wydatków podatnika na podróże służbowe zarówno w kraju, jak i za granicą, diety dzienne wypłacane w ramach limitów ustalonych zgodnie z obowiązującymi przepisami, a także faktycznie poniesione i udokumentowane celowe wydatki na podróż do miejsca przeznaczenia i z powrotem, są zwolnione od podatku podatki, opłaty za usługi lotniskowe, opłaty prowizyjne, wydatki na dojazd na lotnisko lub stację kolejową w miejscach wylotu, miejsca docelowego lub transfery, za transport bagażu, wydatki na wynajem lokalu mieszkalnego, opłacenie usług komunikacyjnych, uzyskanie i zarejestrowanie służbowego paszportu zagranicznego. , uzyskania wiz, a także wydatki związane z wymianą gotówki lub czekiem w banku na gotówkę w walucie obcej.

notatkaże od 1 stycznia 2008 r. ustawa federalna nr 216-FZ z dnia 24 lipca 2007 r. ustala maksymalne stawki diet dziennych zwolnione z podatku dochodowego od osób fizycznych: do 700 rubli za każdy dzień podróży służbowej na terenie Federacji Rosyjskiej i do 2500 rubli za każdy dzień pobytu w podróży zagranicznej podróż służbowa.*

Notatka:
* Przeczytaj więcej o tych zmianach w Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej w artykule L.P. Fomicheva „Kodeks podatkowy Federacji Rosyjskiej został ponownie poprawiony” w numerze 9 (wrzesień) „BUKH.1S” za rok 2007, s. 6.

Do celów obliczenia podatku dochodowego od osób fizycznych w programie „1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8” nadwyżki diet dziennych, nieudokumentowanych wydatków na transport i wydatków na wynajem lokali mieszkalnych, a także inne wydatki niewymienione wyraźnie w rosyjskim kodeksie podatkowym Federacji, zwrócone w związku z wyjazdem służbowym, należy przypisać pracownikowi w formie dochodu niepieniężnego. Rozliczenia dokonuje się na podstawie dokumentu „Rejestracja jednorazowych rozliczeń międzyokresowych dla pracowników organizacji”. Rodzaje obliczeń, za pomocą których obliczany jest dochód, należy opisać w kategoriach rodzajów obliczeń „Podstawowe rozliczenia międzyokresowe organizacji” lub „Dodatkowe rozliczenia międzyokresowe organizacji” z zaznaczonym polem wyboru „Czy dochód w naturze” (ryc. 4).

Ryż. 4

Na potrzeby obliczenia podatku dochodowego od osób fizycznych dochód ten wykazywany jest pod kodem 4800 „Pozostałe dochody”.

Do celów opodatkowania UST i składek ubezpieczeniowych na fundusz emerytalny dla organizacji płacących podatek dochodowy formularz typu memoriałowego jest ustawiony na wartość „Nie podlegają opodatkowaniu UST, składki na fundusz emerytalny zgodnie z ust. 3 art. 236 Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej (płatności z zysków).” W przypadku organizacji, które stosują specjalne systemy podatkowe, tj. nie płacą podatku dochodowego od osób prawnych, takie rozliczenia międzyokresowe muszą podlegać składkom na obowiązkowe ubezpieczenie emerytalne. Dla nich jako metodę opodatkowania UST i składek na Fundusz Emerytalny należy podać wartość „Opodatkowane przez UST składki na Fundusz Emerytalny jako całość” (właściwie w programie w tym przypadku tylko składki na pobierany będzie obowiązkowy fundusz emerytalny).

Omawiane rozliczenia międzyokresowe podlegają także składkom na obowiązkowe ubezpieczenie wypadkowe, co jest odpowiednio wskazane w formularzu rodzaju rozliczenia międzyokresowego.

Ustalając wysokość nadwyżki diety dziennej, należy mieć na uwadze, że ustalane są normy dotyczące wysokości odpłat za każdy dzień przebywania pracownika w podróży służbowej, z uwzględnieniem czasu spędzonego w drodze. Za dzień wyjazdu w podróż służbową uważa się dzień kalendarzowy (do 24 godzin włącznie), w którym odjeżdża pociąg, samolot, autobus lub inny pojazd z miejsca stałej pracy podróżującego służbowo, a dzień przyjazdu to dzień kalendarzowy (do 24 godzin włącznie), w którym transport produktu dotrze do miejsca pracy stałej. Jeżeli podróż służbowa trwa jeden dzień, dieta nie jest wypłacana. Jeżeli miejsce odjazdu pojazdu znajduje się poza granicami miejscowości, w której znajduje się organizacja, wówczas przy ustalaniu dni wyjazdu i przyjazdu uwzględnia się czas potrzebny na dojazd do miejsca odjazdu pojazdu . Tę samą procedurę stosuje się w przypadku, gdy podróżujący służbowo ma możliwość codziennego powrotu do miejsca zamieszkania (o istnieniu takiej możliwości decyduje każdorazowo pracodawca).

Jeśli pracownik zachoruje w podróży służbowej

Zgodnie z paragrafem 16 Instrukcji podróży służbowych, w przypadku czasowej niezdolności do pracy pracownika delegowanego, zwracane są mu na zasadach ogólnych koszty wynajmu lokalu mieszkalnego (z wyjątkiem przypadków, gdy pracownik delegowany przebywa na leczeniu szpitalnym ) i otrzymuje zasiłki dzienne przez cały czas, gdy ze względu na stan zdrowia nie jest w stanie tego zrobić, rozpocząć wykonywanie powierzonego mu zadania służbowego lub wrócić do miejsca stałego zamieszkania, ale nie

ponad dwa miesiące. Do okresu podróży służbowej nie wlicza się dni czasowej niezdolności do pracy.

Tymczasowa niezdolność do pracy pracownika delegowanego, a także niemożność powrotu do miejsca stałego zamieszkania ze względów zdrowotnych, muszą zostać poświadczone w przewidziany sposób.

W okresie czasowej niezdolności do pracy pracownikowi delegowanemu przysługuje świadczenie czasowe z tytułu niezdolności do pracy na zasadach ogólnych.

Odzwierciedlenie takich przypadków w programie 1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8 zależy od tego, czy płatność za okres podróży służbowej została zarejestrowana w programie w momencie naliczenia tymczasowego renty inwalidzkiej, a jeśli tak, to w jakim okresie rozliczeniowym - bieżący lub ktoś z przeszłości.

Jeśli program najpierw naliczy zwolnienie chorobowe, a następnie wprowadzi opłatę za podróż służbową, wówczas przy obliczaniu naliczenia za czas podróży służbowej program automatycznie uwzględni okres czasowej niezdolności do pracy: pracownik nie otrzyma wynagrodzenia podróż służbową z powodu dni chorobowych.

Jeżeli opłata za podróż służbową została już zarejestrowana wcześniej w bieżącym miesiącu, to po naliczeniu zwolnienia lekarskiego należy przeliczyć dokument do obliczenia płatności za podróż służbową „Opłata na podstawie średnich zarobków”, o czym program przypomni Ci w dniu bieżący panel zadań.

Jeżeli opłata za podróż służbową została dokonana w jednym z poprzednich okresów, to przy naliczeniu naliczenia urlopu chorobowego kwoty należności za podróż służbową przypadające na dni chorobowe zostaną automatycznie odwrócone (rys. 5).

Ryż. 5

Dla opisanego zachowania programu lista wypierających rodzajów płatności za podróże służbowe („Opłata na podstawie średnich zarobków”) musi uwzględniać rodzaje obliczeń stosowanych do wypłaty tymczasowych rent inwalidzkich („Opłata za zwolnienie lekarskie” i „Opłata za zwolnienie lekarskie z powodu wypadków przy pracy.”).

Witajcie drodzy czytelnicy bloga. Niedawno na łamach bloga dość szczegółowo poruszane były kwestie związane ze zwolnieniami lekarskimi i wynagrodzeniem urlopowym. W tych materiałach przedstawiłem całkiem ciekawe możliwości, o których wielu nie wiedziało lub zapomniało. Jeśli nie czytałeś tych publikacji, możesz je również przeczytać. Przyda się to zarówno początkującym, jak i doświadczonym użytkownikom oprogramowania 1C ZUP.

Dziś przyjrzymy się działaniu programu naliczenie czasu spędzonego w podróży służbowej, czyli dokument. Będzie to swego rodzaju kontynuacja wcześniej wspomnianych materiałów i przyda się również doświadczonym użytkownikom 1C ZUP, ponieważ będę analizował złożone przykłady rozliczeń międzyokresowych. W przykładach przyjrzymy się dwóm możliwościom opłacenia podróży służbowych, w których pracownik pracował w weekendy/święta:

  • Jednorazowa płatność na podstawie średnich zarobków (przy użyciu „Harmonogramy indywidualne”);
  • Podwójna płatność (za pomocą document „Opłata za święta i weekendy organizacji”).

Trochę teorii

✅

✅

✅

Pojęcie podróży służbowej jest dość jasno określone w Kodeks pracy Federacji Rosyjskiej w artykule 166: „ Podróż służbowa- wyjazd pracownika na zlecenie pracodawcy na czas określony w celu wykonania zadania służbowego poza miejscem pracy stałej. Za podróże służbowe nie uważa się podróży służbowych pracowników, których stała praca wykonywana jest w drodze lub mają charakter podróżniczy.”

Podkreślę także pozycję artykułu 167 Kodeks pracy Federacji Rosyjskiej: „Pracownik wysłany w podróż służbową ma gwarancję zachowania miejsca pracy (stanowiska) i średnich zarobków, a także zwrotu wydatków związanych z podróżą służbową.”

Opcje obliczania diet za podróże powstają, jeśli dni podróży służbowych przypadają na weekendy lub święta. Jeżeli początkowo nie była przewidziana praca w weekendy lub święta, za pracę w takie dni w podróży służbowej zapewnia się podwójne wynagrodzenie - art. 153 Kodeks pracy Federacji Rosyjskiej.

Jeżeli praca w weekendy i święta została z góry przewidziana i określona w zamówieniu lub oficjalnym zadaniu dotyczącym podróży służbowej, wówczas takie dni są obliczane na podstawie średnich zarobków.

Diety na podróże uzależnione od średnich zarobków + jednorazowa płatność za pracę w weekendy (z wykorzystaniem „Rozkładów indywidualnych”)

✅ Seminarium „Lifehacks dla 1C ZUP 3.1”
Analiza 15 hacków życiowych do księgowości w 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA KONTROLNA do sprawdzania obliczeń płac w 1C ZUP 3.1
WIDEO - comiesięczna samokontrola księgowości:

✅ Obliczanie płac w 1C ZUP 3.1
Instrukcje krok po kroku dla początkujących:

Tak więc, zgodnie z warunkami z przykładu, główny inżynier ds. konserwacji sprzętu w naszym serwisie samochodowym został wysłany w podróż służbową do sąsiedniego miasta, gdzie przygotowują się do otwarcia oddziału, aby pomóc w skonfigurowaniu sprzętu. Wyjazd służbowy przewidziany jest na 10 dni – od 08.04.2014 do 13.08.2014. Jednocześnie zaplanowane są prace w sobotę (09.08) i niedzielę (10.08). W związku z tym zmienia się planowany harmonogram pracy pracownika na sierpień, który we wszystkich poprzednich miesiącach jego pracy nie uległ zmianie – 40-godzinny pięciodniowy tydzień pracy.

Na początek wpiszemy indywidualny grafik dla tego pracownika na sierpień 2014. W tym celu użyjemy dokumentu „Wprowadzanie indywidualnych grafików pracy dla organizacji”. Znajdziesz go na pulpicie programu w zakładce „Płace” w środkowej kolumnie. W dokumencie wskazujemy miesiąc sierpień i dodajemy nowy wiersz w sekcji tabelarycznej, w którym wybieramy pracownika Gawriłowa. W takim przypadku wiersz zostanie wypełniony informacją o planowanym grafiku pracy tego pracownika. Na 9 i 10 sierpnia ustalimy 8-godzinny wymiar czasu pracy w celach. W takim przypadku po powrocie z podróży służbowej pracownikowi zostaną przyznane dni wolne w piątek i sobotę. Dlatego usuwamy ósemki z komórek na 14 i 15 sierpnia. Wykonujemy dokument.

Następnie, jeśli organizacja prowadzi szczegółową dokumentację kadrową, wówczas tworzymy dokument dla podsystemu akt osobowych „Organizacyjne wyjazdy służbowe”. Dokument ten nie kalkuluje kwot, ale jest dokumentem personalnym - musi zostać wprowadzony przez pracownika działu personalnego. Znajdziesz go na pulpicie programu w zakładce „Księgowość osobowa”.

Możesz otworzyć to przetwarzanie, klikając przycisk „Otwórz rozliczenia międzyokresowe” w dokumencie personelu „Wyjazdy służbowe organizacji”.

Stwórzmy więc, obliczmy i opublikujmy dokument „Płatność na podstawie średnich zarobków”. Otwórzmy go i zobaczmy, co program dla nas obliczył. Dzięki zastosowaniu przetwarzania „Analiza niestawienia się” wszystkie pola zostały wypełnione automatycznie i dokonano kalkulacji.

Aby przeanalizować obliczoną kwotę, wygodnie jest otworzyć wydrukowaną formę tego dokumentu - „Obliczanie średnich zarobków”.

Należy pamiętać, że ponieważ pracownik został zatrudniony przez organizację 1 stycznia 2014 r., dochód został wzięty pod uwagę nie przez 12 miesięcy, jak oczekiwano, ale przez 7. Ponadto dni robocze w lipcu nie zostały w pełni uwzględnione, ponieważ pracownik był na urlopie przez pół miesiąca. Zatem obliczanie diet podróżnych odbywa się według wzoru:

Średnie_dzienne_zarobki * Liczba_dni_podróży_służbowej = Dochód_za_okres_wypłaty / Liczba_dni_okresu_rozliczenia * Liczba_dni_podróży_służbowej = 229 782,61 / 130 * 10 = 17 675,60

Program wziął pod uwagę dokładnie 10 dni podróży służbowej, odkąd wprowadziliśmy indywidualny harmonogram, w którym sobota i niedziela przypadająca na podróż służbową oznaczona jest jako dni robocze.

Diety na podróże oparte na średnich zarobkach + podwójna płaca za pracę w weekendy (dokument „Opłata za święta i weekendy organizacji”)

✅ Seminarium „Lifehacks dla 1C ZUP 3.1”
Analiza 15 hacków życiowych do księgowości w 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA KONTROLNA do sprawdzania obliczeń płac w 1C ZUP 3.1
WIDEO - comiesięczna samokontrola księgowości:

✅ Obliczanie płac w 1C ZUP 3.1
Instrukcje krok po kroku dla początkujących:

Zmieńmy więc trochę warunki naszego przykładu. Pracownik Gawriłow udał się w podróż służbową w tych samych terminach, ale nie spodziewano się pracy w sobotę i niedzielę. Już na miejscu zdecydowano, że w weekendy trzeba wychodzić w celu załatwienia pilnych spraw. Uzyskano zgodę kierownictwa.

Ponieważ nie było z góry wiadomo, że pracownik będzie musiał pracować w weekendy, jego 40-godzinny pięciodniowy rozkład pracy nie ulegnie zmianie (nie będziemy stosować indywidualnych rozkładów pracy). Podobnie jak w poprzednim przykładzie, wprowadzimy dokument personalny „Organizacyjne wyjazdy służbowe” na podstawie którego stworzymy dokument rozliczeniowy „Płatność na podstawie średnich zarobków” za pomocą przetwarzania „Analiza niestawienia się”. Przypomnę, że możesz przeczytać szczegółowo o korzystaniu z tego przetwarzania.

Otwórzmy utworzony i obliczony dokument „Płatność na podstawie średnich zarobków” i przeanalizuj otrzymaną kwotę.

Średnie dzienne zarobki nie uległy zmianie i jest to prawidłowe, ponieważ w okresie rozliczeniowym nic nie zmienialiśmy. Ale kwota płatności uległa zmianie, ponieważ w momencie obliczania tego dokumentu jest 8 dni podróży służbowej (sobota i niedziela są dniami wolnymi zgodnie z harmonogramem). Stąd otrzymujemy: 1767,56 * 8 = 14140,48 rub.

Teraz musisz odzwierciedlić wynagrodzenie za pracę w weekendy w podwójnej stawce. W tym celu użyjemy dokumentu „Opłata za święta i weekendy organizacji.” Dokument powinien wyglądać następująco:

W sumie dokument powinien zawierać 4 linie, po dwie na każdy dzień. Płatności dokonywane są według dwóch rodzajów kalkulacji „Zapłata za pracę w święta i weekendy” I „Dodatkowe wynagrodzenie za pracę w święta i weekendy.” Lepiej wypełnić go ręcznie. W takim przypadku dane w polu „Stawka taryfy godzinowej” są obliczane automatycznie przez program. Konfigurowanie opcji obliczania tego wskaźnika odbywa się w „Parametry księgowe” na zakładkę „Algorytmy obliczeniowe” w grupie przełączników „Przeliczając wynagrodzenie miesięczne na stawkę godzinową należy zastosować:”. Omówiłem te ustawienia szczegółowo w odpowiednim artykule. Pole „Wynik” wypełniane jest także automatycznie na podstawie wyników danych w polach „Przepracowane godziny” i „Stawka godzinowa”. Wykonujemy dokument.

Podsumować. Oba przykłady zasadniczo odzwierciedlają dwie możliwości pracy w dzień wolny, które przewiduje Kodeks pracy Federacji Rosyjskiej. Pierwszy przykład dotyczy zasadniczo pracy w czasie wolnym. Po powrocie z podróży służbowej pracownik otrzymuje dwa dni wolne. Drugi przykład to podwójna płaca za pracę w weekend.

To najprostszy przykład i dlatego nie będę go ilustrował osobno.

To wszystko na dzisiaj! Już niedługo pojawią się nowe ciekawe materiały nt.

Aby jako pierwszy dowiedzieć się o nowych publikacjach, subskrybuj aktualizacje mojego bloga:

Pracownik musi otrzymać pieniądze przed podróżą służbową. Zaliczka może zostać wystawiona z kasy fiskalnej lub środki mogą zostać przelane na osobisty rachunek bankowy pracownika. Jednocześnie w 1C 8.3 dokumenty finansowe są sporządzane w sekcji Bank i Dział Gotówkowy:

W dokumentach kasowych należy dodać dokument za pomocą przycisku Wydaj:

Przejdźmy do wypełnienia dokumentu gotówkowego. Należy określić rodzaj transakcji. Wydanie dla osoby odpowiedzialnej:

  • Numer i data w 1C 8.3 są ustawiane automatycznie podczas wysyłania dokumentu, ale można je dostosować ręcznie;
  • Odbiorca jest podróżującym służbowo.

Szczegóły drukowanego formularza:

  • Według dokumentu – automatycznie wyświetlane są dane identyfikacyjne pracownika z katalogu Osoby;
  • Powód – na jakie potrzeby wydano środki;
  • Załącznik – dokument – ​​podstawa wydania środków:

Ważny! Od 2012 roku środki na wyjazdy służbowe wydawane są na podstawie wniosku w dowolnej formie.

Wprowadź dane identyfikacyjne pracownika z katalogu Osoby:

Jeżeli dla pozycji DDS w katalogu Pozycje przepływów pieniężnych określisz, że jest ona domyślnie używana w transakcjach wystawiania kwot rozliczeniowych, wówczas pozycja DDS w dokumencie Wypłata gotówki zostanie wpisana automatycznie:

Przesunięcia dokumentu (księgowania) w celu wydania gotówki osobie odpowiedzialnej są standardowe:

Zlecenie wypłaty gotówki w formularzu KO2 można otworzyć klikając przycisk Drukuj. Za pomocą polecenia Drukuj można wydrukować standardowy formularz Polecenie odbioru gotówki (KO2).

Jeśli nie jest używany Klient-Bank

  • Należy wskazać rodzaj transakcji – Przelew na osobę odpowiedzialną;
  • Pracownik – podróżujący służbowo;
  • Odbiorca – należy wskazać Pracownika lub Bank, w zależności od tego, w jaki sposób środki zostaną przekazane, za pośrednictwem banku lub bezpośrednio na rachunek bieżący pracownika;
  • Zaznacz pole Płatne.

Dokument Odpis z rachunku bieżącego w 1C 8.3 jest generowany poprzez Wprowadź dokument odpisany z rachunku bieżącego:

Jeśli używany jest Klient-Bank

Przesunięcia dokumentów Debet z rachunku bieżącego generowany jest dopiero po zaznaczeniu pola Potwierdzony wyciągiem bankowym:

Jak zorganizować podróż służbową w 1C 8.3

Po powrocie z podróży służbowej i powrocie do pracy pracownik ma obowiązek zgłosić koszty podróży w ciągu trzech dni roboczych.

Zwrot kosztów podróży:

  • Koszty podróży;
  • Koszty wynajmu mieszkania;
  • Dzienne wydatki;
  • Pozostałe wydatki potwierdzone i ekonomicznie uzasadnione.

Jak wypełnić raport zaliczkowy w 1C 8.3

Aby odzwierciedlić koszty podróży. Dziennik raportów zaliczkowych znajduje się w Banku i kasie - zakładka Raporty zaliczkowe:

Raport zaliczkowy w 1C 8.3 można utworzyć z dziennika raportów zaliczkowych za pomocą przycisku Utwórz:

  • Osoba zgłaszająca jest pracownikiem delegowanym;
  • Cel – wskazać, na jakie potrzeby zostały wydane środki;
  • Załączenie __ dokumentów na __ arkuszach – liczba dokumentów i ich arkuszy dołączonych do raportu z wydatków;
  • W tabeli Zaliczki wpisujemy wszystkie dokumenty, za które odpowiada pracownik, za pomocą polecenia Dodaj;
  • Za pomocą przycisku wyboru przejdź do żądanego rodzaju dokumentów;
  • Koszty podróży wpisuje się w zakładce Inne;
  • Jeżeli podczas podróży służbowej pracownik dokonał zakupu towaru, opakowania lub dokonał płatności na rzecz dostawcy, wówczas wydatki te są wskazane odpowiednio w zakładkach Produkty, Opakowania zwrotne i Płatność:

Ważny! Nie musisz przedstawiać żadnych dokumentów potwierdzających wydatki na diety dzienne. W przypadku innych wydatków musisz mieć dokumenty potwierdzające (rachunki).

Jeżeli płatność dokonywana jest środkami bezgotówkowymi, należy przedstawić potwierdzenie płatności imienną kartą bankową, na której widnieje nazwisko podróżnego.

W sekcji Inne tabelaryczne należy wprowadzić wszystkie dane z dokumentów sprawozdawczych dostarczonych przez pracownika:

  • Pole wyboru „SF” ustawione jest w celu rejestracji otrzymanej faktury lub BSO, gdzie VAT jest rozliczany jako osobna kwota, np. bilety. Jeżeli podatek VAT nie jest naliczony, cała kwota jest wliczana do wydatków i nie ma potrzeby zaznaczania pola „SF”.
  • Checkbox „BSO” (formularz ścisłego raportowania) jest zaznaczany w przypadku konieczności zarejestrowania BSO, zgodnie z którym odliczany jest podatek VAT i prezentowany w Księdze Zakupów.

Otrzymana faktura generowana jest automatycznie na podstawie danych znajdujących się w kolumnie Szczegóły faktury:

i jest wyświetlany w Księdze Zakupów:

Funkcje pracy z osobami odpowiedzialnymi w 1C 8.2 (8.3), jak poprawnie wypełnić raport zaliczkowy, omówiono w następującym filmie:

Rozliczanie kosztów podróży w 1C 8.3

Możesz sprawdzić status rozliczeń z podróżnym w 1C 8.3, korzystając z raportu bilansu konta:

Korzystając z tego raportu w 1C 8.3, możesz uzgodnić rozliczenia z pracownikiem dotyczące kosztów podróży, a także wszystkich należnych kwot:

Zwrot niewykorzystanych środków

Aby zwrócić niewykorzystane środki wydane na koszty podróży, w 1C 8.3 konieczne jest utworzenie dokumentu odbioru gotówki na podstawie raportu zaliczkowego:

W utworzonym dokumencie musisz sprawdzić dane:

Dokument „Podróż służbowa” w 1C ZUP 8.3 służy do obliczania i obliczania płatności na rzecz oddelegowanych pracowników na podstawie średnich zarobków, a także do prawidłowego odzwierciedlania godzin pracy. Dziennik dokumentów „Podróż służbowa” dostępny jest zarówno w zakładce „Personel”, jak i w sekcji „Wynagrodzenie”.

Aby umówić podróż służbową pracownika, kliknij przycisk „Utwórz”. Do dokumentu wprowadzamy dane: miesiąc rozliczenia, pracownik, datę wystawienia dokumentu, datę rozpoczęcia i zakończenia podróży służbowej, w razie potrzeby ustawiana jest flaga zwalniająca stawkę za okres nieobecności; pracownik.

Po wybraniu pracownika i okresie podróży służbowej program automatycznie, bez dodatkowych poleceń, oblicza średnie zarobki pracownika (na podstawie danych dostępnych w 1C ZUP), kwotę naliczonych diet podróżnych oraz pobrany podatek dochodowy od osób fizycznych. Dane te są wyświetlane na karcie Główne.

W polu „Płatność” należy wybrać z rozwijanej listy, w jaki sposób diety będą wypłacane pracownikowi - z wynagrodzeniem, w okresie międzypłatowym lub w jego trakcie (czyli osobna płatność). W tym miejscu podana jest także data płatności.

Domyślnie średnie zarobki liczone są za 12 miesięcy. Aby zastosować inny okres do obliczeń, należy kliknąć link „Zmień” obok pola średnich zarobków. Otworzy się formularz „Wprowadzanie danych do wyliczenia średnich zarobków”, w którym należy sprawdzić okres rozliczeniowy – „Podano ręcznie”, wskazać żądany okres i kliknąć „Przeczytaj ponownie”. Średnie zarobki zostaną przeliczone; aby zapisać, kliknij „OK”.

Naliczone diety podróżne są widoczne w zakładce „Naliczone szczegółowo”. Tutaj, w razie potrzeby, możesz ręcznie zmienić kwotę (w przeciwieństwie do zakładki „Główne”, gdzie kwoty nie można zmienić).

Jeżeli pracownik zostaje wysłany do jednego z województw, w którym praca uprawnia go do preferencyjnego okresu emerytalnego, powinien otworzyć zakładkę „Doświadczenie PFR” i wybrać żądaną wartość w polu „Warunki terytorialne”.

Uzyskaj 267 lekcji wideo na 1C za darmo:

W zakładce „Dodatkowe” wskazane są informacje dotyczące podróży służbowej – miasto i organizacja celu podróży, źródło finansowania, podstawa i cel, liczba dni w podróży.

Dokument „Podróż służbowa” odbywa się w zwykły sposób. Dokument przewiduje wydruk zamówienia na podróż służbową (formularz T-9), zaświadczenia o podróży (T-10), przydziału pracy (T-10a), a także obliczenia średnich zarobków i rozliczeń międzyokresowych .

Naliczanie i obliczanie diet podróżnych w 1C ZUP

Jeśli utworzymy i wypełnimy dokument „” za miesiąc, zobaczymy, że nie ma w nim podróży służbowych. Dzieje się tak, ponieważ obliczenie płatności na podstawie średnich zarobków (diety podróżne) w programie odbywa się na podstawie samego dokumentu „Podróż służbowa” nie jest wymagane ponowne naliczenie;

Opłata za podróż obejmuje:

Wypłata diet podróżnych

Jeżeli w dokumencie 1C ZUP „Podróż służbowa” w zakładce „Główne” wybrano płatność „Z wynagrodzeniem” lub „Z zaliczką”, to podczas tworzenia i automatycznego wypełniania ogólnego zestawienia dotyczącego wynagrodzenia lub zaliczki program uwzględnić w nim zwrot kosztów podróży.

Jeżeli została wybrana płatność „W okresie międzyrozliczeniowym”, może ona zostać zrealizowana także automatycznie. Można to zrobić na dwa sposoby.

1) W dokumencie „Podróż służbowa” kliknij przycisk „Zapłać”:

Otworzy się wypełniony formularz „Wypłata naliczonego wynagrodzenia”, zawierający dane dotyczące wypłaty diet podróżnych. Wskazuje dokument płatności - wyciąg do kasjera lub do banku, w zależności od istniejących ustawień dla organizacji i konkretnego pracownika. Klikając przycisk „Edytuj” możesz w razie potrzeby dokonać edycji wyciągu.

Kliknięcie przycisku „Opublikuj i zamknij” powoduje opublikowanie wyciągu.

2) Innym sposobem odzwierciedlenia wypłaty diet podróżnych w okresie międzypłatowym jest utworzenie nowego, wybranie „Podróże służbowe” w polu „Zapłać” i skorzystanie z linku do wskazania jednego lub większej liczby dokumentów uzupełniających – „Podróż służbowa” . Kwoty wypłaty zostaną uzupełnione automatycznie. Następnie dokonaj płatności w zwykły sposób.

Organizacja wyjazdu służbowego dla grupy pracowników

Aby „wysłać” kilka osób w jedną podróż służbową w 1C ZUP 8.3, należy kliknąć „Utwórz T-9a” w dzienniku podróży służbowych:

Zostanie utworzony dokument „Wycieczka grupowa”, w którym należy wpisać wiersze i wskazać w każdym z nich pracownika, okres wyjazdu i czas podróży, cel podróży, cel, źródło finansowania:

W działalności biznesowej organizacji sporządzanie raportów wydatków jest jednym z najczęstszych działań księgowego. Większość płatności dokonywanych gotówką jest przetwarzana raporty wstępne: To i koszty podróży i różne zakupy biznesowe.

Po zgłoszeniu pracownik organizacji otrzymuje gotówkę z kasy (lub dokumenty pieniężne, na przykład bilety lotnicze). Jest to sformalizowane w formie zlecenia kasowego na wydatki lub dokumentu „Wydanie dokumentów gotówkowych”.

Po dokonaniu wydatków pracownik zgłasza się, dostarczając do działu księgowości dokumenty potwierdzające poniesione wydatki oraz wypełnia raport zaliczkowy na dokonanie płatności końcowych.

Przyjrzyjmy się procedurze wprowadzania dokumentu ” Raport z wyprzedzeniem" Na przykład 1C Księgowość 8.2 wydanie 3.0.

Jeśli pracujesz w programie 1C Accounting Enterprise edycja 2.0, to jest w porządku - dokument „Raport wstępny” w tych wydaniach jest prawie identyczny. Jest pewna różnica w programie, ale dokument można znaleźć w menu programu.

Listę dokumentów „Raporty zaliczkowe” możesz otworzyć w sekcji księgowej „Bank i kasa”, podsekcji „Kasa” w panelu nawigacyjnym, pozycja „Raporty zaliczkowe”.

Za pomocą przycisku „Utwórz” wprowadź nowy dokument.
W nagłówku (u góry) dokumentu należy podać główne szczegóły:

  • organizacja (jeżeli w ustawieniach osobistych użytkownika została określona organizacja domyślna, jest ona wybierana automatycznie przy wprowadzaniu nowych dokumentów);
  • magazyn, w którym następuje przyjęcie zakupionego towaru osoba odpowiedzialna wartości materialne;
  • osoba fizyczna jest pracownikiem organizacji, która zgłasza się po środki wydane jej na konto (wypełnienie tego szczegółu jest wymagane).

Formularz dokumentu „Raport wstępny” składa się z pięciu zakładek.

W zakładce „Zaliczki” wybierz dokument, na podstawie którego wydano środki rozliczeniowe. Do wyboru są trzy rodzaje dokumentów:

  • wydawanie dokumentów pieniężnych;
  • nakaz gotówkowy na konto;
  • debet z rachunku bieżącego.

Jeśli środki zostały wydane osobie odpowiedzialnej, musisz wybrać dokument odzwierciedlający problem.

Na liście dokumentów, która się otworzy, wybierz już utworzony lub utwórz nowy dokument.

Po wprowadzeniu zlecenia kasowego z dokumentu „Raport zaliczkowy” typ transakcji „Wydanie osobie odpowiedzialnej” jest automatycznie wstawiany do kasy, odbiorcą jest osoba odpowiedzialna wybrana w raporcie zaliczkowym oraz konto księgowe. Wystarczy, że wybierzemy pozycję przepływu środków pieniężnych i wskażemy kwotę zaliczki.

Po zaksięgowaniu dokumentu należy go zaznaczyć, a kwota i waluta wystawionej zaliczki zostaną automatycznie wpisane w sekcji tabelarycznej „Zaliczki” dokumentu „Raport zaliczki”.

Artykuły papiernicze zostały zakupione za zaliczką. Ich zakup musi zostać odzwierciedlony w zakładce „Produkty”. W zakładce tej wprowadzane są informacje o zakupionych pozycjach magazynowych.

W zakładce „Pojemniki” wpisuje się informację o pojemnikach zwrotnych otrzymanych przez osobę odpowiedzialną od dostawców (np. butelki na wodę pitną).

W zakładce „Płatność” znajdują się informacje o kwotach gotówkowych wypłaconych dostawcom za zakupione aktywa lub wydanych z góry na poczet przyszłych dostaw.

Zakładka „Inne” przeznaczona jest do wyświetlania informacji o kosztach podróży. Może to obejmować diety dzienne, bilety lub koszty benzyny. Wpisujesz na nim imię i nazwisko, numer, datę dokumentu (lub wydatku) oraz kwotę wydatku.

Towary, usługi i inne wydatki wybierane są z katalogu „”. W odpowiednich tabelarycznych częściach dokumentu podane są szczegóły „Konto księgowe” i „Rachunek księgowy VAT”, które są wypełniane automatycznie, jeśli w systemie skonfigurowane są konta księgowe pozycji (artykuł o tym, jak je skonfigurować -).

Jeżeli do raportu wydatków dołączona jest faktura, należy zaznaczyć pole wyboru „Faktura została przedstawiona”, w odpowiednich szczegółach podać datę i numer faktury, a podczas sporządzania raportu zaliczkowego system automatycznie wygeneruje „Fakturę otrzymany” dokument. Ten sam mechanizm generowania otrzymanej faktury znajduje się w zakładce „Produkty”.

Po zaksięgowaniu dokument wygeneruje transakcje:

Z dokumentu możesz wygenerować i wydrukować formularz AO-1 „Raport zaliczkowy”:

Tak w programie 1C Rachunkowość 8.2 są zapoznani raporty wydatków.

Film instruktażowy: